Учебная работа № 74665. «Диплом Анализ кредитоспособности предприятия на примере ОАО «Тверьхлебпром» Конаковский хлебокомбинат

Выдержка из похожей работы

Теоретические аспекты анализа кредитоспособности заемщиков

1.1 Понятие кредитоспособности, специфика ее определения

Процесс кредитования связан с действием многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленный срок,Поэтому до составления условий кредитования и заключения кредитного договора банк по получении заявки и необходимых документов должен тщательно изучить факторы, которые могут повлечь за собой непогашение ссуд, т.е,осуществить оценку кредитоспособности заемщика
Различают кредитоспособность в узком и широком смысле слова,В узком смысле под кредитоспособностью понимают, прежде всего, такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в том, что ссудный капитал будет своевременно возвращен,В широком смысле слова кредитоспособность приравнивают к платежеспособности, т.е,способности предприятия с наступлением времени погасить все свои долги в совокупности, в том числе и перед банком,Следует отметить, что в российской практике под кредитоспособностью понимается способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам),В западной практике кредитоспособность — это способность и желание клиента своевременно погасить основной долг и проценты в установленные сроки
Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу,Степень неплатежеспособности в прошлом является одним из формализованных показателей, на которые опираются при оценке кредитоспособности клиента,Если заемщик имеет просроченную задолженность, а баланс ликвиден и размер собственного капитала достаточен, то разовая задержка платежей банку в прошлом не является основанием для заключения о некредитоспособности клиента,Кредитоспособные клиенты не допускают длительных неплатежей банку, поставщикам, бюджету.
Уровень кредитоспособности заемщика является составляющим элементом кредитного риска ссудной операции, который относится к группе индивидуальных (частных) рисков банка.
Риск ссудной операции складывается из риска заемщика и риска продукта,Кредитоспособность клиента банка является формой выражения степени риска заемщика,Факторами этого риска являются эффективность деятельности клиента, достаточность его капитала, репутация, профессионализм менеджеров, ликвидность баланса, непрерывность кругооборота фондов и т.д,Из факторов риска заемщика непосредственно вытекают критерии оценки кредитоспособности клиента банка,Факторами риска кредитного продукта являются его соответствие потребностям заемщика (особенно по сроку и сумме), факторы делового риска, вытекающие из кредитуемого мероприятия, надежность источников погашения, качество вторичного источника погашения долга.
Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить следующие критерии кредитоспособности клиента:
кредитоспособность заемщик риск ссудный

Рисунок 1- Критерий кредитоспособности клиента
Под характером клиента понимается его репутация как юридического лица и репутация менеджеров, степень ответственности клиента за погашение долга, четкость его представления о цели кредита, соответствие этой цели кредитной политике банка»